Можно ли ИП работать без расчетного счета

Открыть счет в банке

Как открыть счет в банке для ООО и ИП

Может ли ИП работать без расчетного счета?

Расчетный счет, предназначенный для работы ЮЛ и ИП, – удобный платежный инструмент для клиентов. К сожалению, он не всегда удобен для бизнесмена: на его открытие и содержание необходимо тратить денежные средства. Может ли работать ИП без расчетного счета? Нормативные акты российского законодательства допускают такую возможность. Однако следует знать, что проведение оплаты через личный банковский счет облагается множеством запретов и ограничений.

Чаще всего малые бизнесмены задаются такими вопросами:

• в чем заключаются особенности расчетного счета;
• какие плюсы и минусы существуют при работе с РС;
• чем чревата работа с использованием ЛС в бизнесе;
• когда работа ИП без расчетного счета в банке допустима.

Разберем каждый из них, чтобы узнать, в каких случаях без РС не обойтись, а когда можно не тратиться на его открытие и содержание.

Особенности расчетного счета

Расчетный счет – это инструмент, используемый для хранения средств и совершения банковских операций. Он упрощает и ускоряет процедуру получения и вывода денежных средств, что очень важно при ведении любого бизнеса.

Использование банковского РС позволяет совершать следующие операции:

• проводить безналичную оплату при помощи терминалов;
• принимать денежные средства с электронных кошельков;
• заключать договора на сумму свыше 100 тысяч рублей;
• оплачивать налоги быстро, в упрощенном формате.

Работа ИП без расчетного счета в банке разрешена законодательством. В отличие от юридических лиц, индивидуальный предприниматель имеет право оплачивать налоги в наличной форме, поэтому может пользоваться своей личной банковской картой. В некоторых случаях это может быть удобнее, чем заведение РС.

Для чего нужно открытие счета в банке?

Может ли ИП работать без расчетного счета? Вне всякого сомнения, это разрешено с законодательной точки зрения. Но если говорить о комфорте, использование ЛС для предпринимательской работы не всегда удобно. На ЛС невозможно принимать безналичные платежи при помощи терминалов, количество наличных платежей в рамках одного договора также ограничено лимитом в 100 тысяч рублей.

Не обойтись ИП без открытия расчетного счета в таких ситуациях:

• внедрение безналичной оплаты услуг и товаров клиентами;
• необходимость использования сторонних платежных систем;
• заключение договоров на суммы свыше 100 тысяч рублей;
• упрощение процедуры оплаты налогов, заключения сделок.

Кроме того, ИП без расчетного счета в банке зачастую не производит на партнеров впечатление серьезного бизнесмена, делового и ответственного человека. Чтобы избежать отказов от работы с вами из-за неправильно сложившегося впечатления, лучше открыть РС.

Плюсы и минусы наличия расчетного счета

Как и любой банковский продукт, РС имеет свои важные преимущества и недостатки. Решая для себя, стоит ли использовать в работе этот инструмент, предпринимателю необходимо тщательно взвесить все плюсы и минусы.

Среди важных преимуществ выделяют следующее:

1. Возможность использования безналичной оплаты. Множество людей предпочитает применять банковские карты, а не наличные средства для оплаты товаров и услуг. Повышение удобства позволит привлечь к деятельности ИП больше клиентов.
2. Отсутствие лимитов на совершение сделки. При необходимости сделать большую закупку, заключить длительный договор аренды или выгодную сделку на крупную сумму, ИП может не разбивать договор на несколько частей, чтобы уложиться в стотысячный лимит.
3. Уменьшение комиссии. Платежи с РС вне зависимости от их объема имеют фиксированную комиссию в 15–40 рублей. Перевод больших сумм с ЛС обойдется дороже.
4. Удобство оплаты налогов. Многие ИП без расчетного счета интересуются, как платить налоги. ИП разрешено оплачивать сборы наличными или со своего ЛС, но это сопровождается неудобствами: тратой времени, стоянием в очередях. В то же время РС позволяет оплатить налоги прямо с рабочего места.

К минусам относятся:

1. Оплата счета – ИП без расчетного счета нет надобности тратиться на расчетно-кассовое обслуживание. В отличие от личной банковской карты, РС необходимо оплачивать ежемесячно на сумму от 700 до 1500 рублей. При малых формах бизнеса эта сумма может оказаться существенной.
2. Блокировка денежных средств – при наличии задолженностей по взносам и налогам РС, зарегистрированный на ИП, может быть заблокирован. С личными банковскими инструментами такие действия не производят.
3. Риск банкротства – если РС был открыт в малоизвестном и ненадежном банке, работа учреждения может прекратиться из-за банкротства. В таком случае все денежные средства ИП, содержащиеся на РС, могут сгореть без возможности возмещения.

Преимущества расчетного счета заметно перевешивают его недостатки. Работа ИП станет значительно проще, если использовать этот платежный инструмент. Кроме того, РС повышает доверие и уважение к предпринимателю.

Последствия использования ЛС в бизнесе

Использование ЛС в бизнес-целях может быть удобным, но это чревато своими последствиями. К рискам, возникающим при ведении бизнеса с ЛС, относят следующее:

1. Банковским организациям запрещено совершать на ЛС транзакции, связанные с предпринимательской деятельностью. Если банк сочтет, что ваша операция связана с бизнесом, он может ее не выполнить.
2. Крупные бизнес-партнеры могут отказаться с вами сотрудничать. Крупные оплаты на ЛС облагаются подоходным налогом размером в 13 %, что невыгодно для предпринимателей.
3. Получение денежных средств от государственных органов, возмещающее налоговые переплаты или выплату пособий работникам, невозможно при отсутствии РС.
4. Регулярное получение больших денежных сумм на личную банковскую карту может вызвать у банка вопросы и опасения. Организация может счесть, что это отмывание нелегального заработка, и отказать в транзакции.
5. При учете доходов от ведения бизнеса налоговые органы могут отнести к ним все средства, поступившие на ЛС в течение отведенного отрезка времени. Таким образом, налоговая выплата увеличится в несколько раз, вне зависимости от реального заработка.
6. При необходимости подтверждения затрат, связанных с ведением предпринимательской деятельности, налоговая инспекция не примет в расчет оплату расходов с банковской карты физического лица. Это также увеличит налоговую выплату.

Во избежание проблем с банковской организацией и налоговой следует открыть РС и вести предпринимательскую деятельность с отдельного счета.

Кому подходит работа без расчетного счета ИП?

Ведение бизнеса без РС подойдет следующим группам индивидуальных предпринимателей:

• мелким ИП, не заключающим сделки на суммы свыше 100 тысяч рублей;
• бизнесменам, занимающимся торговлей напрямую, без третьих лиц;
• предпринимателям, выполняющим работу на дому;
• лицам, не внедряющим безналичную оплату товаров и услуг;
• людям, не беспокоящимся о трате времени в очередях для выплаты налогов.

Мы рассмотрели основные вопросы, возникающие у индивидуальных предпринимателей в связи с РС, ЛС и различиями между этими инструментами. Можно ли ИП работать без расчетного счета? Безусловно, да. Но, к сожалению, в большинстве случаев такая работа будет лишена удобства и многих приятных бонусов.

Может ли ИП использовать свой личный счет для расчетов

Время чтения: 5 мин.

Спросить юриста быстрее. Это бесплатно!

Банковский счет используется для работы с контрагентами с целью обеспечения безналичных расчетов. Но может ли ИП работать без расчетного счета? Не всем такой инструмент действительно необходим. Производя небольшие расчеты с гражданами, например, при оказании услуг, порой удобнее и выгоднее работать с наличными.

Обязан ли ИП иметь расчетный счет

В принципе, индивидуальный предприниматель не имеет обязанности открывать расчетный счет, если не превышает лимит в 100 000 рублей по одному договору. Данный лимит не распространяется на расчеты с работниками и иными гражданами, а действует лишь на субъектов предпринимательства.

Юридические лица обязаны иметь расчетный счет. При его отсутствии фирма не может осуществлять деятельность.

Довольно часто подобное положение дел устраивает ИП. Например, если он оказывает мелкие бытовые услуги гражданам (уборку, ремонт и так далее). Наличие возможности безналичных расчетов потребуется в том случае, если он превышает лимит или если контрагенты отказываются производить наличные выплаты.

Если предприниматель работает без счета, он обязан соблюдать правила обращения с кассой. Да, для ИП правила будут упрощены, но они есть, поэтому нарушение может повлечь ответственность.

Можно ли использовать личный счет для деятельности ИП

С одной стороны, ИП – это простое физическое лицо, получившее право на ведение бизнеса. Однако в некоторых моментах следует отделять предпринимательскую деятельность от простой жизни.

Ранее НК РФ, в статье 23 содержал запрет. Вести предпринимательскую деятельность, используя личный счет физического лица, запрещалось. Сейчас данная норма утратила силу, но запрет продолжает действовать на основании иных норм и практических особенностей:

• на основании инструкции ЦБ № 153-И, нельзя совершать операции, связанные с предпринимательством, через личную карту. Банк имеет полное право просто не реализовывать перевод до предоставления подтверждающих документов;
• могут возникнуть вопросы по 115-ФЗ. Банк имеет право приостановить операцию, если сочтет ее подозрительной;
• контрагенты могут отказать в переводе, так как ФНС может насчитать дополнительный налог на операцию в виде взыскания 13%;
• возникают дополнительные трудности с бухгалтерией. Тяжело доказать назначение платежей и, соответственно, правильно сдать отчетность. Использование расчетного счета упрощает процедуру, так как любые движения средств можно с легкостью доказать и объяснить;
• ФНС может рассчитать налог на иные средства, которые находятся на счете частного лица. Например, ИП получил сумму по договору на счет физлица, на котором уже были средства. Налогооблагаемой базой может стать общая сумма, а не только последнее перечисление;
• невозможно включить данные платежи в расходы при использовании УСН.

С одной стороны, предприниматель может перечисления делать на карту и не открывать отдельный расчетный счет. Но на практике это может быть оправдано только как единичные случаи, так как возможные трудности существенно выше потенциальной экономии.

Почему ИП лучше открыть расчетный счет

Да, индивидуальный предприниматель вполне может работать и без расчетного счета. Безналичный расчет может не требоваться ему вовсе. А для разового случая можно использовать и, например, личную карту (но стоит заранее предусмотреть возможные трудности).

Но наличие расчетного счета – более удобный и выгодный вариант по следующим причинам:

• платежи могут быть совершены из любого места, требуется только доступ в интернет. На данный момент многие банки предлагают к использованию приложения, которые используются со смартфонов и позволяют удобно осуществлять операции;
• возможно принятие платежей по карте или платежному поручению, что расширяет круг потенциальных клиентов. Сейчас даже многие физические лица предпочитают безналичный расчет. Использование пластиковых карт – уже привычный процесс. Если помимо расчетного счета приобрести кассовую технику, можно существенно расширить круг приобретателей товаров или услуг;
• снижается риск блокировки операций из-за подозрений в отмывании средств или аналогичных правонарушений. Если переводить деньги на свой личный счет, банк может попросить объяснения и подтверждающую документацию, что не всегда представляется возможным;
• можно привести бухгалтерию в соответствие с требованиями и сократить расходы. Например, некоторые расходы позволят сократить налогооблагаемую базу;
• расширяется круг потенциальных контрагентов. Многие фирмы работают только с безналичным расчетом.

При этом расходы на содержание счета не столь велики. В среднем, счет обойдется примерно в 1000 рублей в месяц.

Если ИП работает только с гражданами, оказывая мелкие услуги, то он вполне может обойтись и без расчетного счета. В иных случаях лучше позаботиться о данной мере и заключить договор с банком.

Подробнее о том, как снять деньги с расчетного счета ИП на личные нужды, читайте здесь >>

Преимущества и недостатки наличия расчетного счета

Отсутствие счета имеет один основной плюс – это экономия. Однако обслуживание обойдется в сумму около 1000 рублей в месяц. Для мелкого бизнеса смысл есть. Но если оборот составляет хотя бы несколько десятков тысяч рублей в месяц, то расходы допустимы.

Счет может быть использован не только для расчетов с контрагентами. С него можно платить налоги, пошлины. Это существенно экономит время.

Отсутствие счета имеет больше недостатков. В первую очередь они связаны с невозможностью вести дела с некоторыми контрагентами. Также невозможно будет осуществлять сделки на сумму более 100 000 рублей.

Получается, что работать без расчетного счета смогут лишь те индивидуальные предприниматели, которые оказывают услуги населению на относительно небольшие суммы.

Подведем итоги

Индивидуальный предприниматель имеет право действовать без открытия расчетного счета. Однако несмотря на то, что личность гражданина и статус ИП неразрывно связаны, применять частный банковский счет или карту не следует. Если сумма по одному договору не достигает 100 000 руб., можно и вовсе обойтись наличными деньгами.

Может ли ИП работать без расчетного счета

Предприниматели, работающие за наличку, не обязаны открывать расчетный счет. Закон это разрешает. Но как только оплата по одному договору превысит 100 000 рублей, придется перейти на безналичные платежи. Если вы еще не решили, нужен счет или нет, то читайте статью, где мы собрали все плюсы и минусы этой банковской услуги.

Нужен ли расчетный счет для открытия ИП

В списке документов на регистрацию ИП нет справки об открытии счета. Вы можете сначала оформить бизнес официально и, если специфика деятельности позволяет, поработать какое-то время без расчетного счета. Открыть его можно позднее в том банке, который выберете. Уведомлять об этом налоговый орган и внебюджетные фонды не нужно. Эта обязанность возложена на банки.

Плюсы и минусы расчетного счета

У ведения бизнеса с расчетным счетом есть определенные плюсы:

• Расчетный счет поможет вашему бизнесу развиваться, заключать договоры на крупные суммы, сотрудничать с неограниченным кругом лиц, то без расчетного счета не обойтись. Не все контрагенты согласны работать с ИП, который платит наличкой.
• Со стороны налоговой к вам будет меньше вопросов, так как она «видит» расходы по счету и платежи в бюджет и внебюджетные фонды.
• В личном кабинете банка вы легко сделаете безналичный перевод на нужную сумму и физическому, и юридическому лицу.
• Нет ограничений на оплату договоров. Лимит в 100 000 рублей, как при оплате наличными, в этом случае не действует.
• Средства на счете находятся под защитой банка. Вам не придется носить с собой крупные суммы, стоять в очередях, чтобы внести их на счет деловому партнеру.

У работы без расчетного счета есть существенные минусы:

• Крупные контрагенты могут отказаться от сотрудничества с ИП, у которого нет расчетного счета. Это сузит круг ваших деловых партнеров.
• Расходы, учитываемые при налогообложении, привлекут внимание налоговой, если они оплачены наличными средствами. Придется собирать дополнительные подтверждающие документы.
• Носить с собой наличные деньги рискованнее, чем хранить их на расчетном счете.

Можно ли использовать личный счет для предпринимательской деятельности

Некоторые предприниматели считают, что оплачивать расходы можно с личного счета, открытого на физическое лицо. Но такой счет не предназначен для предпринимательской деятельности (ст. 848 ГК РФ). Это условие банки обычно прописывают в договорах (п. 2.2 и 2.3 Инструкции Банка России № 153-И).

Риски, которые возникают при использовании ИП личного счета в предпринимательской деятельности:

• Некоторые банки блокируют личные счета, ссылаясь на Закон № 115-ФЗ.
• Налоговая инспекция может доначислить налоги со всех поступлений на карту: как связанных с бизнесом, так и личных. Вам придется вести раздельный учет и дополнительно подтверждать суммы.

Не все контрагенты-юрлица доверяют партнерам, у которых в реквизитах физлицо, а не ИП. Реквизиты договора между организацией и индивидуальным предпринимателем, прописанные в платежном поручении, помогут снизить риски (письмо Минфина России от 21.03.2011 № 03-04-06/3-52).

Может ли ИП платить налоги наличными

ИП вправе уплачивать налоги наличными средствами или со своего личного счета. Важно указать, что вы вносите платежи именно за ИП, чтобы у налоговой не возникло вопросов. Но с расчетного счета перечислить налоги значительно проще. Не нужно стоять в очереди, достаточно подключить интернет-банк и создать шаблон платежа. Система каждый раз будет автоматически составлять платежное поручение по ранее введенным параметрам.

Откройте счет в Контур.Банке. Оставьте заявку, мы свяжемся с вами и расскажем про тарифы, услуги, бонусы и кое-что ещё.

Источники:

http://bankischet.ru/mozhet-li-ip-rabotat-bez-raschetnogo-scheta/
http://profinansy24.ru/finance/konsultaciya/mozhet-li-ip-rabotat-bez-raschetnogo-scheta
http://kontur.ru/bank/talk/423-mozhet_li_ip_rabotat_bez_raschetnogo_scheta